目  录

第一部分：柳州市工业和信息化局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市工业和信息化局2020年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市工业和信息化局2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况。

二、2020年度收入决算情况。

三、2020年度支出决算情况

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、2020年度预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市工业和信息化局概况

一、主要职能

柳州市工业和信息化局是主管和统筹协调全市工业和信息化发展的市人民政府工作部门，主要负责拟订并组织实施工业、信息化及各相关产业的发展规划、产业政策、行业技术规范和标准；监测、分析全市工业和信息化相关产业运行态势，进行预测预警和信息引导；财政性建设资金安排的意见，推进全市工业和信息化相关产业重点投资项目的实施；负责全市中小企业、乡镇企业发展的宏观指导；负责全市工业园区管理。重点加强对全市工业的统筹协调，推进信息化和工业化融合，推进高新技术与传统工业改造结合，加强能源节约、资源综合利用和清洁生产工作，发展节能环保产业，推进循环经济发展；加快走新型工业化道路，促进工业做大做强做优。

二、部门决算单位构成

我局决算包括单位4个，其中行政机关1个，全额拨款事业单位3个。行政单位是柳州市工业和信息化局本级。下属3个全额拨款事业单位分别是柳州市工业投资项目服务中心、柳州市工业和信息化综合执法支队和柳州市中小企业服务中心。

我局人员编制总数为119人，其中行政编制63人，后勤服务人员控制数4人，事业编制52人。年末实有人数105人，其中在职人员103人，离休人员2人。具体情况如下：

1、柳州市工业和信息化局机关本级。人员编制总数为67人，其中机关公务员63人，后勤服务人员控制数4人。年末实有人数61人，其中在职机关公务员56人，在职后勤服务人员4人，离休人员1人。

2、柳州市中小企业服务中心。人员编制总数为24人，其中事业编制24人。年末实有人数24人，其中事业在职23人，离休人员1人。

3、柳州市工业投资项目服务中心。人员编制总数为20人，其中事业编制20人，年末实有人数14人，其中事业在职14人。

4、柳州市工业和信息化综合执法支队。人员编制总数为8人，其中事业编制8人，年末实有人数6人，其中事业在职6人。

第二部分：柳州市工业和信息化局2020年部门决算报表

（详见附件）

第三部分：柳州市工业和信息化局2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

2020年度收入总计83,869.57万元，支出总计83,869.57万元，与2019年相比，收、支分别增加57.47万元；分别增长0.07%。

二、2020年度收入决算情况

本年收入合计64,807.49元，其中：一般公共预算财政拨款收入61,922.36万元，占比95.55%；政府性基金预算财政拨款收入1,084.00万元，占比1.67%；上级补助收入512.70万元，占比0.79% ；其他收入1,288.44万元，占比1.99%。

三、2020年度支出决算情况

本年支出合计64,755.21万元，其中：基本支出2,497.10万元，占3.86%；项目支出62,258.11万元，占96.14%。

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

本部门2020年度财政拨款收、支总决算75,242.35万元、75,242.35元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少853.43万元，下降1.12%。

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

部门2020年度财政拨款支出61,378.06万元，占本年支出合计的96.46%。与2019年相比，财政拨款支出减少1,962.82万元，下降3.10%。。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出61,378.06万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出562.92万元，占0.92%；卫生健康（类）支出1,351.07万元，占2.20%；节能环保（类）支出3,707.93万元，占6.04%；城乡社区（类）支出7,095.87万元，占11.56%；资源勘探工业信息（类）支出46,153.27万元，占75.20%；住房保障（类）支出155.99万元，占0.25%；粮油物资储备（类）支出2,350.00万元，占3.83%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算为82,672.67万元，支出决算为61,378.06万元，完成年初预算的74.24%。决算数小于预算数的主要原因一是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决；二是由于项目进度和项目资金拨付时间等原因导致项目资金结转；三是资金支付不通过我局，由财政局直接支付或者预算下达到其他预算单位。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）行政单位离退休（项）。年初预算为157.86万元，支出决算为268.09万元，完成年初预算的169.83%。决算数大于预算数110.23万元，主要原因是年中安排财政拨款收入以及退休人员死亡导致退休公用经费结余，涉及项目有：行政单位退休人员抚恤金，退休人员公用经费。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）事业单位离退休（项）。年初预算为46.09万元，支出决算为43.69万元，完成年初预算的94.79%。决算数小于预算数的主要原因是结余少量离退休公用经费未使用，2021年已由财政收归国库。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。年初预算187.20万元，支出决算166.67万元，完成年初预算的89.03%。决算数小于预算数20.53万元，主要原因有以下两个方面：

⑴、在职人员年初数109人，年末数105人，净减员4人；

⑵、基本养老保险的实际缴费基数（单位职工2019年收入月平均数）与预算中养老保险计算基数（单位职工2020年收入月平均数）存在差异，实际缴费金额比预算小。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算93.59万元，支出决算84.47万元，完成年初预算的90.26%。决算数小于预算数9.12万元，主要原因有以下两个方面：

⑴、在职人员年初数109人，年末数105人，净减员4人；

⑵、职业年金的实际缴费基数（单位职工2019年收入月平均数）与预算中职业年金计算基数（单位职工2020年收入月平均数）存在差异，实际缴费金额比预算小。

5.卫生健康（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）。年初无预算，支出决算1,120.00万元。决算数大于预算数1,120.00万元，主要原因是年中安排财政拨款收入，涉及项目有：区拨疫情防控物资补助1,000.00万元，口罩生产企业用熔喷布补助120.00万元。

6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为64.84万元，支出决算为65.90万元，完成年初预算的101.63%。决算数大于预算数1.06万元，主要原因是年中财政拨款下达增人增资医疗保险。

7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为41.22万元，支出决算为34.86万元，完成年初预算的84.57%。决算数小于预算数6.36万元，主要原因是医疗保险的缴费基数（1-6月为单位职工2018年平均工资，7-12月为单位职工2019年平均工资）与预算中医疗保险计算基数(2020年平均工资)存在差异，实际缴费金额比预算小。

8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算115.84万元，支出决算为114.37万元，完成年初预算的98.73%。决算数小于预算数1.47万元，主要原因是年中财政下达2020年公务员医疗补助差额-1.47万元。

9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）。年初无预算，支出决算为0.14万元。决算数大于预算数0.14万元，主要原因是年中财政下达2020年退休一次性缴纳医疗保险费。

10. 卫生健康（类）其他卫生健康（款）其他卫生健康（项）。年初无预算，支出决算为15.80万元。决算数大于预算数15.80万元，主要原因是年中财政下达市本级新冠肺炎疫情防控联防联控人员临时性工作补助。

11.节能环保（类）能源节约利用（款）能源节约利用（项）。年初无预算，支出决算为693.91万元。决算数大于预算数693.91万元，主要原因是：

⑴、使用上年结转资金38.19万元，涉及项目有：2016年新能源汽车充电基础设施补贴；

⑵、年中财政下达2017-2018年全区电机能效提升奖励项目资金655.72万元。

12.节能环保（类）其他节能环保（款）其他节能环保（项）。年初预算3,200.00万元，支出决算为3,014.02万元，完成年初预算的94.19%。决算数小于预算数185.98万元，主要原因有：

⑴、动用上年结转资金982.01万元，涉及项目有：2019年铝产业融合项目能源补贴232.00万元，18年汽车及零部件项目专项资金430.70万元，2019年第二季度柳州市废钢加工产业优惠扶持资金319.31万元；

⑵、由于项目完成进度原因，导致项目支出进度不达预期，减少1,167.99万元，涉及项目有：柳州市扶持废钢加工产业资金683.99万元；电镀行业企业搬迁改造实施资金484.00万元。

13.城乡社区（类）城乡社区规划与管理（款）城乡社区规划与管理（项）。年初无预算，支出决算为39.92万元。决算数大于预算数39.92万元，主要原因是年中安排财政下达柳州“十四五”工业和信息化发展规划资金。

14.城乡社区（类）其他城乡社区（款）其他城乡社区（项）。年初预算19,500.00万元，支出决算为7,055.95万元，完成年初预算的36.18%。决算数小于预算数12,444.05万元，主要原因是：

⑴、动用上年结转资金1,055.95万元，涉及项目有：柳州市2018年第二批园区厂房租赁补贴621.00万元，柳州市2019年第二批园区发展资金360.00万元，2019年柳州市产业园区发展规划74.96万元；

⑵、资金支付不通过我局，由财政局直接支付或者预算下达到其他预算单位，我局支出减少13,500.00万元。涉及项目有：整车企业产品结构调整升级资金8,500.00万元，柳东新区基础设施建设2,500.00万元，北部生态新区2,500.00万元。

15.资源勘探工业信息等（类）制造业（款）行政运行（项）。年初预算838.01万元，支出决算为1,002.31万元，完成年初预算的119.61%。决算数大于预算数164.30万元，主要原因是年中安排财政拨款收入，涉及项目有：2019年度绩效考评奖补发，2019年考核优秀奖励，2020年人员变动增资。

16.资源勘探工业信息等（类）制造业（款）其他制造业（项）。年初预算为57,371.85万元，支出决算为22,406.22万元，完成年初预算的39.05%。决算数小于预算数34,965.63万元，主要原因有以下四个方面:

⑴、使用上年结转预算资金，支出增加540.53万元，涉及项目有：2019年工业设计创新劵兑现补助325.74万元，2019年第二批企业发展资金（工业招商）200.00万元等；

⑵、财政年中拨入预算，支出增加137.52万元，涉及项目有：“第十四届中小企业服务月”活动经费67.88万元，中小企业发展资金65.42万元，2018、2019年事业单位绩效工资总量补差19.22万元，财政收回项目支出评审费-15.00万元；

⑶、资金支付不通过我局，由财政局直接支付或者预算下达到其他预算单位，我局支出减少26,070.70万元。涉及项目有：整车企业产品结构调整升级资金及促销21,140.00万元，轨道产业资金（铁轨办）2,000.00万元，中小企业发展专项资金（含县域工业发展资金）1,430.70万元，中小担保公司资本金1,500.00万元；

⑷、财政调剂预算资金到其他项目，不在我局支付，支出减少1,950.00万元，涉及项目有：调剂汽车及零部件专项资金1,950.00用于东风柳汽开拓北方市场补助；

⑸、由于项目完成进度以及政策调整原因，导致项目支出进度不达预期，减少7,622.98万元。涉及项目有：粤桂智能家电产业集聚区项目设备补贴资金5,350.00万元，汽车及零部件专项资金922.00万元，智能电网产业引导专项资金500.00万元，制造业与互联网融合发展专项经费563.00万元，落实促进工业稳增长、调结构十条措施资金107.59万元，非汽车产业挖潜改造资金108.24万元，工业设计产业发展扶持资金50.00万元等。

17.资源勘探工业信息等（类）工业和信息产业监管（款）行政运行（项）。年初无预算，支出决算为5.02万元。决算数大于预算数5.02万元，主要原因是年中安排财政下达2019年度绩效考评奖励增补。

18.资源勘探工业信息等（类）工业和信息产业监管（款）一般行政管理事务（项）。年初预算118.05万元，支出决算为61.68万元，完成年初预算的52.25%。决算数小于预算数56.37万元，主要原因是2020年由于受到新冠疫情影响，单位整体上进行的外出考察较少，差旅费支出大幅减少，外出培训计划取消，导致2020年部门专项资金结余。

19.资源勘探工业信息等（类）工业和信息产业监管（款）工业和信息产业战略研究与标准制定（项）。年初预算为200.00万元，支出决算为121.99万元，完成年初预算的61.00%。决算数小于预算数78.01万元，主要原因是柳州市工业和信息化“十四五”产业规划编制经费年初预算200.00万元，其中政府采购编制预算195.00万元，实际采购成交金额192.28万元。2020年根据规划完成进度进行资金支付，实际支付金额121.93万元，还有合同款70.35万元尚未支付。

20.资源勘探工业信息等（类）工业和信息产业监管（款）其他工业和信息产业监管（项）。年初预算为248.77万元，支出决算为88.56元，完成年初预算的35.60%。决算数小于预算数160.21万元，主要原因有：资金支付不通过我局，由财政局直接支付或者预算下达到其他预算单位，我局支出相应减少，涉及项目有：柳州市电信普遍服务试点项目政府补助资金。

21.资源勘探工业信息等（类）支持中小企业发展和管理（款）中小企业发展专项（项）。年初无预算，支出决算为3,286.96万元。决算数大于预算数的主要原因有以下两个方面：

⑴、动用以前年度财政拨款结转资金139.12万元，涉及项目有：小微企业服务补贴券；

⑵、年中安排财政拨款收入3,147.84万元，涉及项目有：2020年国家中小企业发展专项资金593.60万元，2020年国家中小企业发展专项资金（上半年新增规模以上工业企业奖励）500.00万元，2020年第一批小微企业创业创新基地城市示范项目资金1,677.44万元，2020年第二批小微企业创业创新基地城市示范项目资金376.80万元。

22. 资源勘探工业信息等（类）支持中小企业发展和管理（款）其他支持中小企业发展和管理（项）。年初预算为348.95万元，支出决算为355.61万元，完成年初预算的101.91%。决算数大于预算数的主要原因是年中安排财政拨款收入6.66万元，涉及项目有：2018、2019年事业单位绩效工资总量补差；2019年人员变动基本工资、其他社保缴费等。

23. 资源勘探工业信息等（类）其他资源勘探工业信息等（款）其他资源勘探工业信息等（项）。年初无预算，支出决算为18,824.92万元。决算数大于预算数的主要原因有以下两个方面：

⑴、动用上年结转资金280.00万元，涉及项目有：2019年第一批新增上规工业企业奖励金；

⑵、年中安排财政拨款收入18,544.92万元，涉及项目有：柳州智能电网产业园项目（区拨）5,000.00万元,2020年区工信发展专项（重大项目）4,000.00万元,区拨乡村振兴（园区基础设施项目）补助1,600.00万元,后补助-工业强基扶持资金1,400.00万元,2020年自治区工业和信息化发展专项资金（信息化）920.00万元,2020年第一批区工业和信息化发展专项891.42万元,高端土方机械绿色设计平台项目870.00万元,2020年自治区（千企技改工程）专项850.00万元,2019年自治区第二批上规企业奖励630.00万元,2020年自治区第一批新增上规企业奖励630.00万元,2020年广西智能工厂示范企业和数字化车间奖励430.00万元,2018年自治区民营工业企业竣工投产奖励412.00万元,区拨防疫物资保障重点企业专项350.00万元,自治区工业龙头企业奖300.00万元,区拨防疫应急物资企业生产补助100.00万元,自治区2019年下半年十大行业扶持资金90.00万元,2020区工业和信息化发展专项（轻工及小微园区建设）65.00万元,区拨2019年工博会参展补助6.50万元。

24. 住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。年初预算为140.39万元，支出决算为154.07万元，完成年初预算的109.74%。决算数大于预算数13.68万元，主要原因是年中财政下达2020年增人增资公积金。

25. 住房保障（类）住房改革（款）购房补贴（项）。年初无预算，支出决算为1.93万元。决算数大于预算数1.93万元，主要原因是年中财政拨款下达住房补贴。

26.粮油物资储备（类）重要商品储备（款）应急物资储备（项）。年初无预算，支出决算为2,350.00万元。决算数大于预算数2,350.00万元，主要原因是年中财政下达应急物资保障体系建设补助资金。

27. 其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。年初无预算，支出决算为1.00万元。决算数大于预算数1.00万元，主要原因是年中财政下达2020年激励干部担当作为专项奖励资金。

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2020年度财政拨款基本支出2,497.04万元，其中：

人员经费2,244.95万元，主要包括：基本工资444.44万元、津贴补贴230.28万元、奖金351.59万元、绩效工资270.73万元、机关事业单位基本养老保险缴费166.67万元、职业年金缴费84.47万元、职工基本医疗保险缴费82.00万元、公务员医疗补助缴费114.37万元、其他社会保障缴费10.94万元、住房公积金163.40万元、其他工资福利支出15.80万元、离休费31.38万元、退休费146.96万元、抚恤金113.32万元、医疗费补助18.60万元；

公用经费252.09万元，主要包括：办公费22.67万元、印刷费0.12万元、手续费0.05万元、水费0.55万元、邮电费13.28万元、物业管理费2.46万元、差旅费35.67万元、维修（护）费2.31万元、会议费0.50万元、培训费0.20万元、公务接待费2.99万元、劳务费0.65万元、工会经费27.59万元、福利费4.65万元、公务用车运行维护费0.91万元、其他交通费用60.68万元、其他商品和服务支出76.82万元。

七、2020年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2020 年度“三公”经费财政拨款支出预算为10.92万元，支出决算为4.38万元，完成预算的40.11%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，因公出国（境）费支出无预算；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，公务用车购置及运行费支出无预算；公务接待费支出决算为3.47万元，完成预算的38.90%。2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2019年减少6.14万元，下降58.37%，其中：2020年和2019年均无因公出国（境）费支出，两年持平；公务用车购置及运行费支出 决算减少4.71万元，下降83.81%；公务接待费支出决算减少1.43万元，下降29.18%。

因公出国（境）费支出持平的主要原因是两年均未使用财政拨款资金安排因公出国（境）活动；公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是原核定的机关两辆保密应急车辆经费4.00万元下拨给了机关事务管理局；公务接待费支出减少的主要原因是受疫情原因影响，2020年接待上级部门及兄弟单位次数和人数比上年有所减少，2020年进行接待41次313人，比上年减少9次152人。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0.91万元，占20.78%；公务接待费支出决算3.47万元，占79.22 %。具体情况如下：  

1.无因公出国（境）费支出。

2.公务用车购置及运行费支出0.91万元。其中：公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出0.91万元。主要用于要用于我局下属事业单位市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2020年，机关本级开支财政拨款的公务用车保有量为0，机关下属事业单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出3.47万元。其中：

无外宾接待支出。

国内公务接待支出3.47万元。主要用于局机关本级以及所属事业单位与上级单位以及兄弟城市相关单位交流工作以及开展业务活动发生的接待支出，包括接待发生的租车费和工作餐费等支出。2020年共接待国内来访团组41个、来宾313人次。

八、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门2020年度政府基金预算财政拨款收、支总决算 1,084.00万元、1,084.00万元。与2019年相比，收、支总计各增加1,084.00万元，增长100.00%。其中，支出情况为：

2020年基金拨款年初无预算，支出决算1,084.00万元，决算大于预算数主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有：2020年抗疫特别国债支出预算。

抗疫特别国债安排的支出（类）抗疫相关（款）其他抗疫相关（项）。年初无预算，支出决算为1,084.00万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有：2020年抗疫特别国债支出预算。     

九、2020年度国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款。

十、2020年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，项目自评14个，共涉及预算资金33,478.86万元，自评覆盖率达到 100.00%。 

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评结果如下：

1、电镀行业企业搬迁改造实施项目自评得分为93.40分。发现的主要问题及原因：一是资金执行率指标未完成，预算数1,000.00万元，实际执行数574.00万元，资金执行率57.40%；二是未设置经济效益指标，无法衡量得到扶持后的项目是否取得了经济效益；三、是质量指标的设置不够细化。下一步改进措施：一是加强预算执行管理，分阶段跟踪绩效目标的完成情况，当完成进度滞后于当前年度计划时，应及时分析原因，及时纠正，确保绩效目标的实现，增强预算执行的约束力；二是设置经济效益指标，同时建立台账管理各子项的绩效目标完成情况，加强对子项产生的经济效益的监管，加强绩效数据的监管，及时关注子项产生的经济效益；三是将较笼统的质量指标细化、量化，设置与业务工作相关且可考核、可量化的绩效指标。

2、非汽车产业挖潜改造项目自评得分为98.50分。发现的主要问题及原因：一是经济效益指标过于容易实现，“拉动企业民间投资10倍以上”，实际“拉动民间投资28.8倍”，远远高于考核指标；二是质量指标的设置不够细化。下一步改进措施：一是合理设置绩效指标，增加指标的关联度；二是将较笼统的质量指标细化、量化，设置与业务工作相关且可考核、可量化的绩效指标。

3、工业设计产业发展扶持项目自评得分为97.71分。发现的主要问题及原因：一是未设置经济效益指标，无法衡量得到扶持后的项目是否取得了经济效益；二是未设置科学的统计方法，未设置与业务工作相关且可考核、可量化的绩效指标，不便于预算单位取得相关佐证材料进行自我评价。下一步改进措施：一是设置经济效益指标，同时建立台账管理各子项的绩效目标完成情况，设置台账加强对子项产生的经济效益的监管，加强绩效数据的监管，及时关注子项产生的经济效益；二是将较笼统的指标细化、量化，设置与业务工作相关且可考核、可量化的绩效指标。

4、技术创新项目自评得分为96.20分。发现的主要问题及原因：一是时效指标设置不合理，未明确指标完成具体时间；二是经济效益指标的产值数仅有企业自行上报数，无相关佐证材料；三是可持续影响指标设置不合理，三级指标与二级指标关联性较小。下一步改进措施：一是时效指标应明确项目完成的具体时间；二是加强证据材料的搜集；三是三级指标设置应结合二级指标，并考虑其合理性。

5、柳州市扶持废钢加工产业项目自评得分为94.75分。发现的主要问题及原因：一是资金执行率指标未完成。预算数2,200.00万元，实际执行数1,495.27万元，资金执行率67.97%；二是政策未明确规定项目实施的各时间节点，无法体现政策执行效率性；三是社会效益指标佐证材料不充分，产值数根据企业上报数填列，无具体佐证材料；四是政策未明确项目资金长效管理具体内容，专项资金管理办法于2021年上半年完成草拟，未能在项目实施过程中发挥对扶持企业的监管作用。下一步改进措施：一是严格按预算下达数执行，或及时调整预算；二是应完善政策中对项目实施各时间节点的规定，项目实施有规可循；三是加强佐证材料的收集；四是建立健全资金长效管理制度，并在项目实施过程中按管理办法规定对扶持企业进行监管。

6、柳州市工业和信息化“十四五”产业规划编制项目自评得分为93.60分。发现的主要问题及原因：一是资金执行率指标未完成。预算数200.00万元，实际执行数103.92万元，资金执行率51.96%；二是所有的绩效指标中只完成了成本指标和经济效益指标；三是绩效指标设置笼统，关联度不高。下一步改进措施：一是加强预算执行管理，分阶段跟踪绩效目标的完成情况，当完成进度滞后于当前年度计划时，应及时分析原因，及时纠正，确保绩效目标的实现，增强预算执行的约束力；二是修改不清晰的指标设置，将较笼统的指标细化、量化，设置与业务工作相关且可考核、可量化的绩效指标。

7、落实促进工业稳增长、调结构十条措施项目自评得分为97.77分。发现的主要问题及原因：一是数量指标未完成年度指标值；二是部分绩效评价指标存在佐证材料不充分，如经济效益指标和社会效益指标的利税数与从业人数，仅有柳州市统计局《规模以上汽车企业2020年1-12月相关数据（快报）》，无法确认是否为所扶持企业数；三是经济效益指标利税中税收完成数的税收概念不清晰，如：税收的税种具体为哪些；四是项目预算资金未完全按计划目标实施。下一步改进措施：一是合理设置指标，提升指标完成率；二是设置年度绩效指标时，应注明获取实际资料的类型及出处；三是完善年度绩效考评指标设置；四是合理设计项目预算资金，提高资金执行率，若实际使用资金与预算资金不一致，应及时向柳州市财政局调整预算。

8、汽车及零部件项目自评得分为98.09分。发现的主要问题及原因：一是数量指标未完成年度指标值；二是部分绩效评价指标存在佐证材料不充分，如经济效益指标和社会效益指标的利税数与从业人数，仅有柳州市统计局《规模以上汽车企业2020年1-12月相关数据（快报）》，无法确认是否为所扶持企业数；三是经济效益指标利税中税收完成数的税收概念不清晰，如：税收的税种具体为哪些。下一步改进措施：一是合理设置指标，提升指标完成率；二是设置年度绩效指标时，应注明获取实际资料的类型及出处；三是完善年度绩效考评指标设置。

9、园区发展资金项目自评得分为100.00分。没有发现明显的问题。

10、战略性新兴产业发展（含轨道交通、智能电网、工业机器人产业）项目自评得分为95.10分。发现的主要问题及原因：部分绩效指标佐证存在材料不充分，与指标关联度不高的情况。下一步改进措施：加强证据材料的收集，让完成指标的数值有理有据。

11、制造业与互联网融合发展项目自评得分为94.15分。发现的主要问题及原因：一是质量指标、时效指标没有完成；二是项目预算资金未完全按计划目标实施。下一步改进措施：一是加强专项绩效数据的监督，同时建立台账管理各子项的绩效目标完成情况，加强绩效数据的监管，及时关注子项产生的经济效益、社会效益等；二是合理设计项目预算资金，提高资金执行率。若实际使用资金与预算资金不一致，应及时向柳州市财政局调整预算。

12、中小企业发展（含县域工业发展资金）项目自评得分为98.20分。发现的主要问题及原因：一是数量指标设置过于简单，时效指标不清晰；二是经济效益指标和服务对象满意度指标重复。下一步改进措施：一是根据实际情况增加、修改数量指标，设置清晰的时效指标；二是使用替代或者增加辅助的经济指标。

13、装备制造企业发展及设备改造提升项目自评得分为96.55分。发现的主要问题及原因：一是质量指标未完成年度指标值；二是数量指标实际完成取数不合理，2020年柳州市装备制造企业发展及设备改造提升专项资金支持项目计划表中的项目总投资，并非实际完成数据；三是经济效益指标和社会效益指标取数不合理，经济效益指标和社会效益指标的年度指标是比较增幅，而自评表的全年实际值是比较增长数；四是部分绩效评价指标存在佐证材料不充分；五是社会效益指标利税完成数的税收概念不清晰，如：税收数的税种具体为哪些。如经济效益指标和社会效益指标的产值数与利税数，仅有各扶持企业上报的《2020年柳州市装备制造专项资金项目调查表》，未取得相关佐证材料。下一步改进措施：一是在审核扶持企业申报材料时，应结合质量年度指标值，统筹确定扶持企业；二是应针对计划表数据进行核实，并取得相关佐证材料；三是严格按照设置的指标取全年实际值，或在设置年度指标值时规范用词；四是加强佐证材料的搜集；五是完善绩效考评指标设置。

14、做出较大贡献的工业企业（园区）奖励项目自评得分为96.30分。发现的主要问题及原因：一是数量指标没完成；二是数量指标设置不够科学、考核关联度不高；下一步改进措施：科学设置数量指标，设置与业务工作相关度高且可考核、可量化的绩效指标。

十一、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2020年度部门机关运行经费支出190.78万元，比2019年减少33.34万元，下降14.88%，减少原因是2020年新冠疫情的原因，单位整体上人员出差、外出参加会议及培训次数大幅减少。

（二）政府采购支出情况。2020年度部门政府采购支出总额287.96万元，其中：货物支出20.76万元、工程支出0万元、服务支出267.21万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆1辆，其中：公务用车1 辆。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

六、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

七、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。