目 录

第一部分：柳州市二轻联社概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市二轻联2020年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市二轻联社2020年度部门决算情况说明

一、2020 年度收入支出决算总体情况。

二、2020 年度收入决算情况。

三、2020 年度支出决算情况

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

五、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2020 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2020 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、2020年度预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市二轻联社概况

一、主要职能

柳州市二轻城镇集体工业联合社是根据市委、市政府机构改革的实施方案成立的市政府参照公务员管理的直属事业单位，承担全市二轻工业行业的管理职能，并重点搞好行业规划，为企业提供多方面的服务。

主要职能是负责贯彻执行党的方针政策和国家法令、法规，以及中华全国手工业合作总社、自治区二轻城镇集体工业联社的指示、决议; 向市人民政府提出二轻工业行业政策和固定资产投资方向的建议；组织二轻工业重大科研项目技术攻关、科研成果鉴定的审查与推广、技术装备引进和国产化工作；组织企业实施二轻工业产品国家标准并会同有关部门对实施情况进行监督；指导二轻集体经济的发展，开展经济体制改革，及二轻集体经济政策的调查研究并向上级反映情况、提出建议；负责二轻行业各类生产、技措、技改、基建、财务劳资等报表的汇总和上报，开展市场预测，发展二轻经济和城镇集体工业；接受区二轻联社的领导和指导，负责县（区）基层联社指导、服务；管好、用好联合经济组织的所有资产，保护集体（合作）资产的完整性，使其保值、增值；指导二轻集体企业改制工作，协调解决改制企业历史遗留问题；指导二轻成员企业开展党建工作；承担全市传统工艺美术的传承保护及工艺美术行业管理；负责全市工艺美术行业的发展规划,指导、协调和服务工艺美术协会及相关工艺美术企业开展工艺美术工作交流、产品的生产发展；负责推荐国家级、省级工艺美术大师及评审本市工艺美术大师工作；负责全市中、初级工艺美术职称的评审工作和开展工艺美术有关的培训工作，培养壮大全市工艺美术人材队伍；负责组织本市工艺美术精品、作品展，组织全市工艺美术企业和从业人员参加国家级、省级工艺美术展会；组织本市传统手工业产品参加各级举办的交易会，开展交易和交流工作。

二、部门决算单位构成

柳州市二轻城镇集体工业联合社成立于1997年4月6日，为市属主管单位，无二层机构。目前，市二轻联社共设置6个职能科室，具体为办公室、人事科、工艺美术科、行业管理办、经营管理科、资产管理科。核定编制数24名（全额拨款编制16名，自收自支编制8名），单位实际在职编制23人（全额拨款编制18名，自收自支编制5名）。

第二部分：柳州市二轻联社2020年部门决算报表

详见附件表。

第三部分：柳州市二轻联社2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

2020年度收入总计532.48万元，支出总计532.48万元，与2019年相比，收、支均减少37.41万元；均下降6.56%。

二、2020年度收入决算情况

本年收入总计532.48万元 ，其中：一般公共预算财政拨款收入527.83万元；占比99.13%；政府基金预算财政拨款收入0万元；占比0；上级补助收入0万元，占比0；事业收入0万元，占比0；事业单位经营收入0万元，占比0；经营收入0万元，占比0；附属单位上缴收入0万元，占比0；其他收入0万元，占比0；年初结转和结余4.66万元，占比0.87%。

三、2020年度支出决算情况

本年支出合计532.48万元，其中：基本支出503.13万元，占94.49%；项目支出29.35万元，占5.51%。

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

本部门 2020年度财政拨款收、支总决算532.48万元、532.48万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计均减少37.41万元；均下降6.56%。

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

本部门 2020年度财政拨款支出532.48元，占本年支出合计的100%。与 2019 年相比，财政拨款支出减少28.34万元，下降5.05%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020 年度财政拨款支出532.48万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出90.02万元，占16.90%；卫生健康（类）支出53.13万元，占9.98%；资源勘探信息等（类）支出356.37万元，占66.93%；住房保障（类）支出32.96万元，占6.19%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020 年度财政拨款支出年初预算为492.87万元，支出决算为532.48万元，完成年初预算的108.03%。决算数大于预算数的主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有退休人员退休补助及抚恤金、在职人员的医疗费及工资奖励等；二是少数部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。

1. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为24.99万元，支出决算为25.04万元，完成年初预算的100.20%。决算数与预算数基本持平。

2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为39.74万元，支出决算为45.11万元，完成年初预算的135.13%。决算数大于预算数的主要原因是人员增加，人员经费增加，基本养老保险缴费增加。

3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为19.87万元，支出决算为19.87万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

4. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为18.63万元，支出决算为20.33万元，完成年初预算的109.13%。决算数大于预算数的主要原因是随人员经费的变动而相应的增加。

5. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为28.88万元，支出决算为32.80万元，完成年初预算的113.57%。决算数大于预算数的原因是用该项目上年结转结余资金补缴上半年度公务员的医疗补助经费。

6.资源勘探信息等支出（类）制造业（款）行政运行（项）。年初预算为300.39万元，支出决算为327.02万元，完成年初预算的108.86%。决算数大于预算数的主要原因是追加安排财政拨款支出预算用于补充人员的工资福利经费。

7.资源勘探信息等支出（类）制造业（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为30.57万元，支出决算为29.35万元，完成年初预算的96%。决算数与预算数基本持平。

8. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为29.8万元，支出决算为32.67万元，完成年初预算的109.63%。决算数大于预算数的主要原因是追加安排财政拨款支出预算用于补充人员的工资福利经费。

9. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.29万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的原因是追加安排预算用于人员的购房补贴。

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2020年度财政拨款基本支出503.13万元，其中：

人员经费456.24万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、 离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金等。

公用经费46.89万元，主要 包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电 费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材 料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

七、2020 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2020 年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.30万元，支出决算为0.75万元，完成预算的57.69%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.75万元，完成预算的57.69%。2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2019年增加0.05万元，增长7.14%，其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0万元，增长0%；公务接待费支出决算增加0.05万元，增长7.14%。

公务接待费支出增加的主要原因是二轻行业特色区域共建工作交流开展需要，接待费有少量增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0 %；公务接待费支出决算0.75万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次0。

2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中： 公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出0万元。2020年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0.75万元。其中：

外宾接待支出0万元。2020 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出0.75万元。主要用于日常公务接待及工艺美术工作聘请市外专家接待。2020 年共接待国内来访团组5个、来宾41人次。

八、2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门 2020年度政府基金预算财政拨款收、支总决算 0万元、0万元。与 2019 年相比，收、支总计各增加0万元，增长0%。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2020年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元。

十、2020年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算财政拨款资金支出开展部门整体绩效自评，涉及预算资金532.48万元，自评覆盖率达到100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，全年整体绩效自评得分为96.55分。小部分指标未完成的主要原因：一是因2020年新冠疫情的影响，各级工艺美术展会的取消举办；二是受疫情影响，二轻行业部分企业停工停产，全年工业总产值未达到预计增涨值。其他指标完成情况较好，资金使用和效果也达到了预期的经济和社会效益。在今后联社应根据绩效评价结果，更好更准确的编制下年预算，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率。

十一、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2020年度部门机关运行经费支出46.88万元，比 2019年增加6.35万元，增长15.67 %，增长的原因是办公费及差旅费的增加。

（二）政府采购支出情况。2020年度部门政府采购支出总额1.5万元，其中：货物支出1.5万元、工程支出0万元、服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。